$BTC - Comienzan las inspecciones de la Hacienda de España contra usuarios de bitcoin.
La Agencia Tributaria Española inició una serie de inspecciones dirigidas a usuarios de bitcoin (BTC) y otras criptomonedas, marcando un nuevo capítulo en su lucha contra la evasión fiscal. Este movimiento, que ya está generando revuelo entre los inversionistas, se basa en el cruce de datos obtenidos de terceros, como exchanges de criptoactivos, que ahora deben reportar las operaciones de sus usuarios bajo estrictas normativas europeas.
La abogada especializada en criptomonedas Cristina Carrascosa, una voz destacada en el sector, alertó a través de su cuenta en X sobre la ofensiva fiscal: “Hacienda va por todos los ejercicios no prescritos, desde 2020 hasta 2023, y no solo por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), sino también por el Impuesto sobre el Patrimonio”.
Carrascosa, quien lleva más de una década asesorando en este ámbito tras descubrir Bitcoin en 2012, subrayó que los contribuyentes deben regularizar su situación para evitar sanciones severas.
El gobierno español, gracias a herramientas como los Modelos 172 y 173 implementados desde 2024, ahora tiene un conocimiento detallado de los saldos y valor de cada moneda, además de los movimientos de criptomonedas realizados por los inversores, tal como lo ha reportado CriptoNoticias.
Las normativas obligan a los exchanges centralizados a reportar transacciones, lo que permite a Hacienda cruzar datos con declaraciones fiscales de los contribuyentes. Además, la reciente implementación total del Reglamento de Mercados de Criptoactivos (MiCA) de la Unión Europea en 2025 ha estandarizado la supervisión y tributación de criptomonedas, facilitando este tipo de inspecciones.
Las inspecciones se centran en dos frentes principales. Por un lado, Hacienda busca asegurarse de que las ganancias patrimoniales derivadas de operaciones con criptomonedas –como compras, ventas, intercambios en exchanges o transferencias a wallets– hayan sido declaradas en el IRPF. En España,