Llevar una contabilidad y una trazabilidad adecuada en las operaciones P2P (Persona a Persona) es fundamental por las siguientes razones clave:
Protección ante bloqueos bancarios: Permite demostrar a las entidades financieras y a los organismos de control que los fondos que entran y salen de tus cuentas provienen de transacciones comerciales lícitas. Esto ayuda a prevenir bloqueos preventivos por parte de la banca.
Respaldo tributario ante el SENIAT: Sirve como soporte documental obligatorio para justificar los movimientos bancarios ante la administración tributaria. Facilita el cruce de información fiscal requerido durante una fiscalización.
Cálculo correcto de la ganancia neta: Una contabilidad precisa demuestra que los impuestos como el ISLR se calculan exclusivamente sobre la utilidad real obtenida. Esto evita que se tribute por error sobre el volumen bruto total movilizado en las cuentas bancarias.
Prevención de sanciones y multas: Llevar un registro contable formal evita las severas sanciones establecidas por el Código Orgánico Tributario (COT) por omisión de ingresos. Dichas multas pueden oscilar entre el 100% y el 300% del impuesto omitido.
Seguridad jurídica y patrimonial: Aplicar normas contables adecuadas le otorga validez legal y transparencia al patrimonio generado a través de criptoactivos.