Truy vết P2P ở Venezuela bao gồm việc ghi nhận, lưu chứng cứ và biện minh cho dòng tiền (cả tiền pháp định bằng bolívares lẫn các tài sản mã hoá trên các nền tảng giao dịch) trong từng giao dịch thực hiện giữa các cá nhân. Giữ khả năng truy vết minh bạch là yếu tố quyết định để phòng ngừa việc bị phong tỏa tài khoản ngân hàng do ngân hàng thực hiện (do SUDEBAN giám sát) và tránh bị xử phạt hoặc phạt tiền từ SENIAT.
1. Tầm quan trọng của Khả năng Truy Vết
Bảo vệ trước việc bị ngân hàng phong tỏa: Cho phép chứng minh với các cơ quan tài chính rằng các khoản vào và ra tiền đến từ các giao dịch thương mại hợp pháp.
Bằng chứng về thuế: Dùng làm căn cứ tài liệu trước SENIAT để giải thích các giao dịch ngân hàng và tính toán giá trị gia tăng ròng trong tờ khai Thuế Thu Nhập (ISLR).
Phòng ngừa các hành vi tài chính trái phép: Tránh bị dính một cách vô tình vào các kế hoạch tam giác hóa, gian lận hoặc hợp thức hóa nguồn vốn (rửa tiền).
2. Các chìa khóa để duy trì khả năng truy vết (tính minh bạch) đúng
Sở hữu đúng nghiêm ngặt (Quy tắc Vàng): Tài khoản đăng ký trên sàn giao dịch phải thuộc về cùng một người (cùng tên và C.I./RIF) với tài khoản ngân hàng nơi thực hiện chuyển hoặc nhận các khoản tiền bolívares.
Không chuyển tiền cho/nhận từ bên thứ ba: Phải từ chối các đề nghị hoặc yêu cầu P2P trong đó bên đối ứng nêu rằng khoản thanh toán sẽ được chi trả hoặc gửi từ tài khoản của người thân hoặc một công ty.
Bảo quản hồ sơ số: Cần tải xuống và lưu định kỳ lịch sử đơn hàng của sàn giao dịch, các chứng từ ngân hàng cho thanh toán di động/chuyển khoản và ảnh chụp màn hình của các cuộc trò chuyện vận hành.
Chọn người bán/giao dịch viên đã được xác minh: Nên ưu tiên giao dịch với các thương nhân đã được xác minh hoặc với người dùng có tỷ lệ đơn hàng đã hoàn tất cao.
Khái niệm chuyển khoản trung tính: Không được đưa các từ như "Binance", "USDT" hoặc "tiền mã hoá" vào phần mô tả hoặc ghi chú của khoản thanh toán ngân hàng.
3. Truy vết trước SENIAT và các cuộc thanh tra/kiểm tra
Đối chiếu thông tin: Khi có yêu cầu từ cơ quan thuế hoặc ngân hàng, cần đối chiếu sao kê của ngân hàng nội địa với báo cáo đã xuất từ nền tảng P2P.
Chứng minh lợi nhuận ròng: Việc truy vết chi phí mua và giá bán cho phép chứng minh rằng thuế được tính chỉ trên phần lợi ích thực tế, không phải trên tổng khối lượng tiền tệ (giá trị danh nghĩa) đã chuyển.
Căn cứ kế toán: Ghi nhận các giao dịch theo chuẩn mực kế toán địa phương (BA VEN-NIF 12) sẽ tạo giá trị pháp lý cho tài sản ròng hình thành từ các tài sản mã hoá (cryptoassets).