Harap diperhatikan bahwa Binance Tax adalah alat yang dirancang untuk mendukung praktik akuntansi Anda dan bukan merupakan solusi layanan pajak lengkap. Anda sebaiknya bekerja sama dengan seorang profesional pajak untuk memastikan setiap aturan, penambahan, atau pengecualian khusus negara berlaku dengan benar pada pelaporan Anda.
Binance Tax adalah alat ampuh yang dapat membantu Anda dalam melaporkan pajak kripto Anda. Tergantung pada yurisdiksi pajak Anda, laporan Keuntungan Modal dan Keuntungan Pendapatan Anda mungkin tidak mencakup aturan perhitungan pajak tertentu di negara tempat Anda tinggal.
Saat ini, Binance Tax hanya menawarkan aturan pajak negara tertentu di yurisdiksi berikut:
Untuk yurisdiksi ini, logika pajak terperinci yang khusus diterapkan untuk mengategorikan transaksi dengan mengacu pada aturan pajak setempat.
Walaupun segala upaya telah dilakukan untuk memastikan penerapan peraturan pajak setempat yang akurat, keakuratan alat tersebut dibatasi oleh beberapa faktor, paling tidak adalah ketiadaan transaksi non-Binance. Oleh karena itu, laporan yang dihasilkan tidak dapat diandalkan sebagai laporan final, tetapi penggunaannya dimaksudkan untuk membantu Anda dan profesional pajak independen yang Anda percayai dalam menyusun persyaratan pelaporan pajak Anda sehubungan dengan semua data non-Binance lainnya yang diperlukan.
Untuk yurisdiksi lain, Binance Tax menerapkan aturan pajak umum untuk membantu Anda menentukan keuntungan modal, kerugian, dan pendapatan yang dihasilkan melalui transaksi kripto. Laporan keuntungan Modal Anda akan mencakup tanggal akuisisi, tanggal penjualan, hasil penjualan, dasar biaya, keuntungan, periode kepemilikan, dan jenis transaksi. Demikian pula, laporan keuntungan pendapatan Anda akan mencakup keuntungan pendapatan dan jenis transaksi. Anda sebaiknya bekerja sama dengan seorang profesional pajak untuk menentukan apakah aturan, penambahan, atau pengecualian negara tertentu berlaku bagi penanganan standar yang diterapkan di bawah ini.
Tabel: Jenis transaksi Binance Tax dan penanganan pajak standar
| Tipe Transaksi | Kategori | Deskripsi | Implikasi Pajak | Penanganan Pajak Standar |
| Terima | Hadiah | Menerima mata uang kripto dari orang lain selain diri Anda sendiri | Transaksi [Terima] adalah transaksi yang menambah kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda sebagai penerima manfaat. | Penghasilan tidak kena pajak |
| Terima | Mining | Menerima mata uang kripto dari mining | Transaksi [Terima] adalah transaksi yang menambah kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda sebagai penerima manfaat. | Keuntungan pendapatan
|
| Terima | Airdrop | Menerima mata uang kripto setelah pemecahan blockchain | Transaksi [Terima] adalah transaksi yang menambah kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda sebagai penerima manfaat. | Keuntungan pendapatan |
| Terima | Pembayaran | Mendapatkan mata uang kripto sebagai gaji atau sebagai pembayaran barang atau jasa | Transaksi [Terima] adalah transaksi yang menambah kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda sebagai penerima manfaat. | Keuntungan pendapatan |
| Terima | Rabat | Menerima mata uang kripto dari rabat staking/kartu | Transaksi [Terima] adalah transaksi yang menambah kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda sebagai penerima manfaat. | Keuntungan pendapatan |
| Terima | Fork | Menerima mata uang kripto setelah pemecahan blockchain | Transaksi [Terima] adalah transaksi yang menambah kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda sebagai penerima manfaat. | Keuntungan pendapatan |
| Terima | Reward | Menerima mata uang kripto sebagai reward (misalnya reward staking/Binance Earn, bonus referral, dll.) | Transaksi [Terima] adalah transaksi yang menambah kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda sebagai penerima manfaat. | Keuntungan pendapatan |
| Kirim | Hadiah | Mengirim mata uang kripto untuk mendapatkan barang atau jasa | Transaksi [Kirim] adalah transaksi yang mengurangi kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda bukan sebagai penerima manfaat. | Peristiwa kena pajak (Keuntungan Modal) |
| Kirim | Sumbangan | Mengirim mata uang kripto kepada badan amal | Transaksi [Kirim] adalah transaksi yang mengurangi kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda bukan sebagai penerima manfaat. | Peristiwa kena pajak (Keuntungan Modal) |
| Kirim | Pembalikan | Mengurangi jumlah pembalikan dari pendapatan terkait. Biasanya digunakan untuk membalikkan transaksi Terima atau Reward sebelumnya | Transaksi [Kirim] adalah transaksi yang mengurangi kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda bukan sebagai penerima manfaat. | Transaksi "terima" atau reward negatif, yaitu keuntungan pendapatan Anda berkurang dengan kekayaan bersih keluar dari Pembalikan tersebut |
| Kirim | Pembayaran | Mengirim mata uang kripto untuk mendapatkan barang atau jasa | Transaksi [Kirim] adalah transaksi yang mengurangi kepemilikan Anda, transaksi yang menempatkan Anda bukan sebagai penerima manfaat. | Peristiwa kena pajak (Keuntungan Modal) |
| Kirim | Internal | Memindahkan mata uang kripto antar akun Anda | Transaksi [Kirim - Internal] adalah transaksi pemindahan mata uang kripto dari salah satu akun Anda ke akun lain yang juga Anda miliki. Ini bisa dilakukan antara dua dompet/akun Binance (misalnya dari Dompet Spot ke Pendanaan), atau antara Binance dan akun/dompet off-chain (misalnya dari Coinbase ke Binance). Harap diperhatikan bahwa jenis transfer kedua mungkin menimbulkan biaya yang dapat memengaruhi P&L Anda di negara yang mengizinkannya. | Peristiwa tidak kena pajak |
| Beli | - | Menjual mata uang fiat untuk membeli mata uang kripto | Transaksi [Beli] menambah kepemilikan kripto Anda dan mengurangi kepemilikan fiat Anda. | Peristiwa tidak kena pajak |
| Jual | - | Menjual mata uang kripto untuk membeli mata uang fiat | Transaksi [Jual] mengurangi kepemilikan kripto Anda dan menambah kepemilikan fiat Anda. | Peristiwa kena pajak (Keuntungan Modal) |
| Berdagang/Swap/Konversi (Label: Perdagangan) | - | Menjual satu mata uang kripto untuk membeli mata uang kripto lainnya | Transaksi [Perdagangan] adalah transaksi perdagangan/swap atau penukaran/konversi suatu mata uang kripto dengan mata uang kripto lainnya. | Peristiwa kena pajak (Keuntungan Modal) |
| Transfer | - | Memindahkan mata uang kripto antar akun Anda | Transaksi [Transfer] adalah transaksi pemindahan mata uang kripto dari salah satu akun Anda ke akun lain yang juga Anda miliki. Ini bisa dilakukan antara dua dompet/akun Binance (misalnya dari Dompet Spot ke Pendanaan), atau antara Binance dan akun/dompet off-chain (misalnya dari Coinbase ke Binance). Harap perhatikan bahwa jenis transfer kedua mungkin menimbulkan biaya yang dapat memengaruhi P&L Anda di negara yang mengizinkannya. | Peristiwa tidak kena pajak |
| Biaya | - | Binance Tax saat ini menunjukkan transaksi berikut sebagai biaya:
| - | TBD (Akan Diputuskan) |
| Penyetoran | - | Saat Anda menyetor mata uang fiat ke Binance | Transaksi [Penyetoran] adalah transaksi penyimpanan mata uang fiat ke Binance. | Peristiwa tidak kena pajak |
| Penarikan | - | Saat Anda menarik mata uang fiat dari Binance | Transaksi [Penarikan] adalah transaksi penarikan mata uang fiat dari Binance. | Peristiwa tidak kena pajak |
Metode Dasar Biaya
Binance Tax mendukung metode dasar biaya yang sering digunakan, termasuk First-In-First-Out (FIFO), Last-In-First-Out (LIFO), dan Dasar Biaya Rata-Rata. Setelah memilih metode dasar biaya, alat ini akan menentukan keuntungan dan kerugian Anda berdasarkan metode yang dipilih.
Harap perhatikan bahwa alat Binance Tax tunduk pada Penafian ini.
Saat Anda menggunakan Binance Tax, Anda mungkin melihat pesan kesalahan berikut di ringkasan pajak Anda.
| Jenis Kesalahan | Label Filter | Alasan Kesalahan | Deskripsi dan Solusi |
| Sistem tidak dapat mengategorikan transaksi "terima" | Transaksi "terima" yang tidak berkategori | Kesalahan ini terjadi ketika transaksi "terima" tidak memiliki label | Transaksi ini tidak dapat dikategorikan. Transaksi ini akan diperlakukan sebagai "hadiah" dalam perhitungan pajak Anda. Harap perhatikan bahwa ini dapat memengaruhi penghitungan pajak Anda. Anda dapat mengedit label transaksi menjadi kategori lain secara manual. |
| Sistem tidak dapat mengategorikan transaksi "kirim" | Transaksi "kirim" yang tidak berkategori | Kesalahan ini terjadi ketika transaksi "kirim" tidak memiliki label | Transaksi ini akan diperlakukan sebagai transfer off-chain kepada diri Anda sendiri dalam perhitungan pajak Anda. Anda dapat mengedit label transaksi menjadi kategori lain secara manual. |
| Riwayat pembelian <Jumlah> <Token> tidak ada dan dapat memengaruhi perhitungan pajak Anda | Riwayat pembelian “jumlah mata uang” “nama mata uang” tidak ada misalnya Riwayat pembelian 3 ETH tidak ada | Kesalahan ini terjadi ketika tidak ada transaksi masuk untuk suatu mata uang kripto | Dasar biaya transaksi ini akan ditetapkan sesuai nilai pasar yang wajar atau fair market value (FMV) pada saat penjualan. Harap perhatikan bahwa ini dapat memengaruhi keuntungan modal. Anda dapat menambahkan transaksi masuk untuk jumlah yang hilang tersebut secara manual. |
| Kurs konversi mata uang tidak ada | Kurs konversi mata uang tidak ada | Kesalahan ini terjadi ketika Binance tidak dapat memperoleh kurs konversi kripto pada waktu tertentu | Kurs konversi transaksi ini tidak ada dan telah ditetapkan 0. Anda dapat mengedit jumlah yang masuk untuk transaksi ini secara manual. |
Saat ini, Binance Tax mendukung hingga 100.000 transaksi di platform Binance. Pada masa mendatang, Anda akan dapat mengimpor transaksi dari dompet dan blockchain lain ke Binance Tax.
Tidak ada batasan jumlah laporan yang dapat Anda buat. Saat ini, Anda dapat membuat Laporan Keuntungan Modal, Laporan Keuntungan Pendapatan, atau laporan semua transaksi pada tahun pajak 2022. Jika Anda mengedit atau menambahkan transaksi baru secara manual, Anda dapat meminta laporan baru kapan saja, karena kewajiban pajak Anda dapat dihitung ulang.
Untuk mempelajari perhitungan pajak kripto selengkapnya, baca artikel Academy ini.
Laporan Keuntungan Modal merangkum semua perdagangan dan transaksi Anda di Binance selama tahun pelaporan yang menghasilkan keuntungan atau kerugian modal, misalnya konversi kripto Anda ke mata uang fiat. Harap perhatikan bahwa Binance Tax saat ini tidak mendukung transaksi yang terkait dengan produk Binance tertentu, seperti Futures dan NFT. Anda dapat menambahkan transaksi ini secara manual atau memasukkannya di bagian lain dalam persiapan pelaporan pajak Anda.
Laporan Keuntungan Pendapatan merangkum semua transaksi selama tahun pelaporan yang menambah atau mengurangi pendapatan Anda, misalnya airdrop, staking, mining, dll.
