Observera att Binance Tax är ett verktyg som är utformat för att stödja dina redovisningsrutiner och inte är en fullständig skattetjänstlösning. Vi rekommenderar att du samarbetar med en skatteexpert för att säkerställa att alla landsspecifika regler, tillägg eller undantag tillämpas korrekt i din rapportering.
Binance Tax är ett kraftfullt verktyg som kan hjälpa dig med din kryptoskatterapportering. Beroende på din skattejurisdiktion, kanske din rapport över kapitalvinster och inkomster inte innehåller specifika skatteberäkningsregler i ditt hemland.
För närvarande erbjuder Binance Tax endast landsspecifika skatteregler i följande jurisdiktioner:
För dessa jurisdiktioner tillämpas specifik detaljerad skattelogik för att kategorisera transaktioner med hänvisning till lokala skatteregler.
Även om alla insatser har gjorts för att säkerställa en korrekt tillämpning av lokala skatteregler, begränsas verktygets noggrannhet av flera faktorer, där inte minst avsaknaden av transaktioner som inte gjorts på Binance. De genererade rapporterna kan därför inte betraktas som slutgiltiga, utan är avsedda att användas som stöd för dig och din oberoende skatteexpert när du sammanställer dina skatteredovisningskrav i samband med alla andra uppgifter som inte är nödvändiga från Binance.
För andra jurisdiktioner tillämpar Binance Tax allmänna skatteregler för att hjälpa dig att fastställa kapitalvinster, förluster och inkomster som genereras genom kryptotransaktioner. Din rapport över kapitalvinster kommer att innehålla förvärvsdatum, försäljningsdatum, försäljningsintäkter, kostnadsbas, vinster, innehavstid och transaktionstyp. På samma sätt kommer din rapport över inkomster att innehålla inkomster och transaktionstyp. Vi rekommenderar att du samarbetar med en skatteexpert för att avgöra om landsspecifika regler, tillägg eller undantag gäller för den standardhantering som tillämpas nedan.
Tabell: Binance Tax-transaktionstyper och standardskattehantering
| Typ av transaktion | Kategori | Beskrivning | Skattemässiga konsekvenser | Standardskattehantering |
| Ta emot | Gåva | Ta emot kryptovaluta från någon annan än dig själv | Transaktionen [Ta emot] är en transaktion som leder till att dina innehav ökar, en transaktion där du är förmånstagare. | Icke-skattepliktiga inkomster |
| Ta emot | Utvinning | Ta emot kryptovaluta från utvinning | Transaktionen [Ta emot] är en transaktion som leder till att dina innehav ökar, en transaktion där du är förmånstagare. | Inkomster
|
| Ta emot | Kryptoregn | Ta emot kryptovaluta efter en blockkedjeförgrening | Transaktionen [Ta emot] är en transaktion som leder till att dina innehav ökar, en transaktion där du är förmånstagare. | Inkomster |
| Ta emot | Betalning | Få kryptovaluta som lön eller i utbyte mot varor eller tjänster | Transaktionen [Ta emot] är en transaktion som leder till att dina innehav ökar, en transaktion där du är förmånstagare. | Inkomster |
| Ta emot | Rabatt | Ta emot kryptovaluta på grund av rabatt på insatser/kort | Transaktionen [Ta emot] är en transaktion som leder till att dina innehav ökar, en transaktion där du är förmånstagare. | Inkomster |
| Ta emot | Förgrening | Ta emot kryptovaluta efter en blockkedjeförgrening | Transaktionen [Ta emot] är en transaktion som leder till att dina innehav ökar, en transaktion där du är förmånstagare. | Inkomster |
| Ta emot | Belöning | Ta emot kryptovaluta som belöning (t.ex. insatser/Binance Tjäna-belöningar, värvningsbonus etc.). | Transaktionen [Ta emot] är en transaktion som leder till att dina innehav ökar, en transaktion där du är förmånstagare. | Inkomster |
| Skicka | Gåva | Skicka kryptovaluta för varor eller tjänster | Transaktionen [Skicka] är en transaktion som leder till en minskning av dina innehav, en transaktion där du inte är förmånstagare. | Skattepliktig händelse (kapitalvinst) |
| Skicka | Donation | Skicka kryptovaluta till välgörenhetsorganisationer | Transaktionen [Skicka] är en transaktion som leder till en minskning av dina innehav, en transaktion där du inte är förmånstagare. | Skattepliktig händelse (kapitalvinst) |
| Skicka | Återföring | Avdrag för återföringsbeloppet av motsvarande inkomst. Används vanligtvis för att upphäva ett tidigare mottagande eller belöning | Transaktionen [Skicka] är en transaktion som leder till en minskning av dina innehav, en transaktion där du inte är förmånstagare. | Negativt mottagande eller belöning, dvs. dina inkomster minskar med det utgående nettovärdet i återföringen. |
| Skicka | Betalning | Skicka kryptovaluta för varor eller tjänster | Transaktionen [Skicka] är en transaktion som leder till en minskning av dina innehav, en transaktion där du inte är förmånstagare. | Skattepliktig händelse (kapitalvinst) |
| Skicka | Internt | Flytta kryptovaluta mellan dina konton | Transaktionen [Skicka – Internt] är en transaktion där din kryptovaluta flyttas från ett av dina konton till ett annat konto som också är ditt. Dessa transaktioner kan vara mellan två Binance-plånböcker/konton (t.ex. från spot- till finansieringsplånboken) eller mellan ett Binance-konto och ett konto/plånbok utanför kedjan (t.ex. från Coinbase till Binance). Observera att den andra typen av överföring kan innebära en avgift som kan räknas av mot ditt resultat i länder som tillåter det. | Icke beskattningsbar händelse |
| Köp | - | Sälja fiatvaluta för att köpa kryptovaluta | Transaktionen [Köp] leder till en ökning av ditt kryptoinnehav och en minskning av ditt fiatinnehav. | Icke beskattningsbar händelse |
| Sälj | - | Sälja kryptovaluta för att köpa fiatvaluta | Transaktionen [Sälj] leder till en minskning av ditt kryptoinnehav och en ökning av ditt fiatinnehav. | Skattepliktig händelse (kapitalvinst) |
| Handla/byta/konvertera (Etikett: handel) | - | Sälja en kryptovaluta för att köpa en annan kryptovaluta | Transaktionen [Handel] är en transaktion där en kryptovaluta handlas/byts/konverteras till en annan kryptovaluta. | Skattepliktig händelse (kapitalvinst) |
| Överföra | - | Flytta kryptovaluta mellan dina konton | Transaktionen [Överför] är en transaktion där din kryptovaluta flyttas från ett av dina konton till ett annat konto som också är ditt. Dessa kan vara mellan två Binance-plånböcker/konton (t.ex. från spot- till finansieringsplånboken) eller mellan ett Binance-konto och ett konto/plånbok utanför kedjan (t.ex. från Coinbase till Binance). Observera att den andra typen av överföring kan innebära en avgift som kan räknas av mot ditt resultat i länder som tillåter det. | Icke beskattningsbar händelse |
| Kostnader | - | Binance Tax visar för närvarande följande transaktioner som kostnader:
| - | Kommer att meddelas |
| Insättning | - | När du sätter in fiatvaluta på Binance | Transaktionen [Insättning] är en transaktion där fiatvaluta sätts in på Binance. | Icke beskattningsbar händelse |
| Uttag | - | När du tar ut fiatvaluta från Binance | Transaktionen [Uttag] är en transaktion där fiatvaluta tas ut från Binance. | Icke beskattningsbar händelse |
Metod för kostnadsbas
Binance Tax stöder de vanligaste metoderna för kostnadsbas, inklusive FIFO (först in, först ut), LIFO (sist in, först ut) och genomsnittlig kostnadsbas. När du har valt en metod för kostnadsbas fastställs dina vinster och förluster med hjälp av verktyget baserat på den valda metoden.
Observera att Binance Tax omfattas av denna ansvarsfriskrivning.
När du använder Binance Tax kan du se följande felmeddelanden i din skattesammanfattning.
| Typ av fel | Filteretikett | Orsak till felet | Beskrivning och lösning |
| Systemet kan inte kategorisera transaktionen "mottagande" | Okategoriserad tar emot en transaktion | Detta fel uppstår när transaktionen "mottagande" inte har någon etikett | Denna transaktion kan inte kategoriseras. Det kommer att behandlas som en "gåva" i din skatteberäkning. Observera att detta kan påverka dina skatteberäkningar. Du kan manuellt ändra transaktionsetiketten till en annan kategori. |
| Systemet kan inte kategorisera transaktionen "skicka" | Okategoriserad "skicka"-transaktion | Det här felet uppstår när en "skicka"-transaktion inte har någon etikett | Denna transaktion kommer att behandlas som en överföring utanför kedjan till dig själv i dina skatteberäkningar. Du kan manuellt ändra transaktionsetiketten till en annan kategori. |
| Inköpshistoriken för <Belopp> <Krypto> saknas och kan påverka dina skatteberäkningar | Saknar köphistorik för "valutabelopp" och "valutanamn" t.ex. saknas inköpshistorik för 3 ETH. | Det här felet uppstår när det inte finns någon inkommande transaktion för en kryptovaluta | Kostnadsbasen för denna transaktion kommer att fastställas till verkligt marknadsvärde (FMV) vid försäljningstillfället. Observera att detta kan påverka kapitalvinsterna. Du kan manuellt lägga till en inkommande transaktion för det saknade beloppet. |
| Valutaomräkningskursen saknas | Saknar valutaomräkningskurs | Det här felet uppstår när Binance inte kan hämta konverteringskursen för krypto vid en viss tidpunkt | Konverteringskursen för denna transaktion saknas och har satts till 0. Du kan manuellt redigera det inkommande beloppet för denna transaktion. |
För närvarande stöder Binance Tax upp till 100 000 transaktioner på Binance-plattformen. I framtiden kommer du att kunna importera transaktioner från andra plånböcker och blockkedjor till Binance Tax.
Det finns ingen gräns för hur många rapporter du kan skapa. För närvarande kan du skapa en rapport över kapitalvinst, en rapport över inkomster eller en rapport över alla dessa transaktioner under skatteåret 2022. Om du redigerar eller manuellt lägger till en ny transaktion kan du begära en ny rapport när som helst, eftersom din skattskyldighet kan komma att räknas om.
För att lära dig mer om beräkning av kryptobeskattning, läs den här akademiartikeln.
Rapporten över kapitalvinster sammanfattar alla dina affärer och transaktioner på Binance under redovisningsåret som genererar en kapitalvinst eller kapitalförlust, t.ex. konvertering av dina krypto till fiatvaluta. Observera att Binance Tax för närvarande inte stöder transaktioner relaterade till vissa Binance-produkter, t.ex. terminer och NFT:er. Du kan lägga till dessa transaktioner manuellt eller ta upp dem någon annanstans i din skattedeklaration.
Rapporten över inkomstvinster sammanfattar alla transaktioner under redovisningsåret som ökar eller minskar inkomsten, t.ex. kryptoregn, insatser, utvinning osv.
