يرجى ملاحظة أن Binance Tax هي أداة مصممة لدعم ممارساتك المحاسبية، و ليست حلًا كاملًا للخدمات الضريبية. نوصي باستشارة خبير في الضرائب لضمان تطبيق أي قواعد أو إضافات أو استثناءات خاصة بكل بلد بشكل صحيح على تقاريرك.
Binance Tax أداة قوية يمكنها أن تساعدك في التقرير عن ضرائب العملات الرقمية المستحقة عليك. وحسب ولايتك الضريبية، قد لا يتضمن تقرير مكاسب رأس المال ومكاسب الدخل القواعد المحددة لحساب الضرائب في بلد الإقامة.
تتيح Binance Tax حاليًا الحساب وفق قواعد ضريبية محددة في البلدان التالية فقط:
في هذه الولايات، يتم تطبيق منطق ضريبي محدد مفصل في تصنيف المعاملات بالرجوع إلى القواعد الضريبية المحلية.
ورغم بذل جهود كبيرة في ضمان تطبيق القواعد الضريبية المحلية بدقة، تحد بضعة عوامل من دقة الأداة، من بينها غياب المعاملات من خارج Binance. لذا فإن التقارير الناتجة لا يمكن الاعتماد عليها باعتبارها نهائية، لكن الهدف منها هو دعمك ودعم مستشارك الضريبي المستقل في جمع متطلبات الإقرار الضريبي إلى جانب كل البيانات الأخرى المطلوبة من خارج Binance.
بالنسبة للولايات الأخرى، تطبق Binance Tax قواعد ضريبية عامة تساعدك في تحديد مكاسب وخسائر رأس المال والدخل الناتج عن معاملات العملات الرقمية. ويشمل تقرير مكاسب رأس المال تاريخ الاستحواذ وتاريخ البيع وإيرادات المبيعات وأساس التكلفة والمكاسب ومدة الحيازة ونوع المعاملة. وبالمثل، سيشمل تقرير مكاسب الدخل الخاص بك مكاسب الدخل ونوع المعاملة. ونوصي باستشارة خبير في الضرائب لتحديد ما إذا كانت القواعد أو الإضافات أو الاستثناءات الخاصة بكل بلد تنطبق على المعالجة الافتراضية المطبقة أدناه أم لا.
جدول: أنواع معاملات Binance Tax والحسابات الضريبية الافتراضية
| نوع المعاملة | الفئة | الوصف | مقتضى الضريبة | الحساب الافتراضي للضرائب |
| استلام | هدية | استلام العملات الرقمية من شخص آخر | معاملة [الاستلام] هي معاملة تؤدي إلى زيادة في أرصدتك، أي أنك الطرف المنتفع من المعاملة. | الدخل غير الخاضع للضرائب |
| استلام | التعدين | الحصول على العملات الرقمية من التعدين | معاملة [الاستلام] هي معاملة تؤدي إلى زيادة في أرصدتك، أي أنك الطرف المنتفع من المعاملة. | مكاسب الدخل
|
| استلام | توزيعات مجانية | الحصول على العملات الرقمية بعد انقسام البلوكشين | معاملة [الاستلام] هي معاملة تؤدي إلى زيادة في أرصدتك، أي أنك الطرف المنتفع من المعاملة. | مكاسب الدخل |
| استلام | الدفع | الحصول على العملات الرقمية باعتبارها راتبًا أو في مقابل السلع أو الخدمات | معاملة [الاستلام] هي معاملة تؤدي إلى زيادة في أرصدتك، أي أنك الطرف المنتفع من المعاملة. | مكاسب الدخل |
| استلام | العمولة | الحصول على العملات الرقمية باعتبارها عمولة للتخزين/للبطاقات | معاملة [الاستلام] هي معاملة تؤدي إلى زيادة في أرصدتك، أي أنك الطرف المنتفع من المعاملة. | مكاسب الدخل |
| استلام | الانقسام | الحصول على العملات الرقمية بعد انقسام البلوكشين | معاملة [الاستلام] هي معاملة تؤدي إلى زيادة في أرصدتك، أي أنك الطرف المنتفع من المعاملة. | مكاسب الدخل |
| استلام | المكافآت | احصل على العملات الرقمية باعتبارها مكافآت (مثل مكافآت التخزين/Binance Earn، أو مكافآت الإحالة، وغيرها). | معاملة [الاستلام] هي معاملة تؤدي إلى زيادة في أرصدتك، أي أنك الطرف المنتفع من المعاملة. | مكاسب الدخل |
| إرسال | هدية | إرسال العملات الرقمية مقابل السلع والخدمات | معاملة [الإرسال] هي معاملة تؤدي إلى انخفاض في أرصدتك، أي أنك لست الطرف المنتفع من المعاملة. | حدث خاضع للضرائب (مكسب رأسمالي) |
| إرسال | التبرع | إرسال العملات الرقمية إلى الجمعيات الخيرية | معاملة [الإرسال] هي معاملة تؤدي إلى انخفاض في أرصدتك، أي أنك لست الطرف المنتفع من المعاملة. | حدث خاضع للضرائب (مكسب رأسمالي) |
| إرسال | الإلغاء | خصم مبلغ الإلغاء من الدخل المناظر. يستعمل عادة في إلغاء معاملة استلام أو مكافأة سابقة | معاملة [الإرسال] هي معاملة تؤدي إلى انخفاض في أرصدتك، أي أنك لست الطرف المنتفع من المعاملة. | الاستلام أو المكافأة السلبية، أي أن مكاسب الدخل تقل بمقدار صافي قيمة الإلغاء |
| إرسال | الدفع | إرسال العملات الرقمية مقابل السلع والخدمات | معاملة [الإرسال] هي معاملة تؤدي إلى انخفاض في أرصدتك، أي أنك لست الطرف المنتفع من المعاملة. | حدث خاضع للضرائب (مكسب رأسمالي) |
| إرسال | داخلي | نقل العملات الرقمية بين حساباتك | معاملة [إرسال - داخلي] هي معاملة يتم فيها تحويل عملاتك الرقمية من أحد حساباتك إلى حساب آخر خاص بك أيضًا. ويمكن أن يتم هذا التحويل بين محفظتين/حسابين على Binance (على سبيل المثال، من المحفظة الفورية إلى محفظة التمويل)، أو بين حساب/محفظة على Binance وحساب/محفظة أخرى خارج السلسلة (على سبيل المثال، من Coinbase إلى Binance). لاحظ أن النوع الثاني من التحويل قد يتضمن رسومًا يمكن حسابها ضمن الأرباح والخسائر في البلدان التي تسمح بذلك. | حدث غير خاضع للضرائب |
| شراء | - | قم ببيع العملات المحلية واشتر العملات الرقمية | تؤدي معاملة [الشراء] إلى زيادة أرصدة العملات الرقمية ونقص أرصدة العملات المحلية. | حدث غير خاضع للضرائب |
| بيع | - | بيع العملات الرقمية وشراء العملات المحلية | تؤدي معاملة [بيع] إلى انخفاض أرصدتك من العملات الرقمية وزيادة أرصدتك من العملات المحلية. | حدث خاضع للضرائب (مكسب رأسمالي) |
| التداول/المبادلة/التحويل (التصنيف: تداول) | - | بيع عملة رقمية من أجل شراء عملة رقمية أخرى | معاملة [التداول] هي معاملة يتم فيها تداول/مبادلة/تحويل عملة رقمية مقابل عملة رقمية أخرى. | حدث خاضع للضرائب (مكسب رأسمالي) |
| التحويل | - | نقل العملات الرقمية بين حساباتك | معاملة [التحويل] هي معاملة تنتقل فيها عملاتك الرقمية من حساب إلى آخر مملوك لك أيضًا. ويمكن أن يتم هذا التحويل بين محفظتين/حسابين (على سبيل المثال، من المحفظة الفورية إلى محفظة التمويل)، أو بين حساب Binance وحساب آخر أو محفظة أخرى خارج السلسلة (على سبيل المثال، من Coinbase إلى Binance). لاحظ أن النوع الثاني من التحويل قد يتضمن رسومًا يمكن حسابها ضمن الربح والخسارة في البلدان التي تسمح بذلك. | حدث غير خاضع للضرائب |
| التكاليف | - | يعرض Binance Tax حاليًا المعاملات الآتية ضمن التكاليف:
| - | جاري تحديده |
| الإيداع | - | عندما تودع العملات المحلية في Binance | معاملة [الإيداع] هي معاملة تودع فيها العملات المحلية في منصة Binance. | حدث غير خاضع للضرائب |
| السحب | - | عندما تسحب العملات المحلية من Binance | معاملة [السحب] هي معاملة تسحب فيها العملات المحلية من منصة Binance. | حدث غير خاضع للضرائب |
طريقة حساب أساس التكلفة
تدعم Binance Tax الطرق الشائعة لحساب التكلفة، ومن بينها "الوارد أولًا صادر أولًا" (FIFO)، و"الوارد آخرًا صادر أولً"ا (LIFO)، ومتوسط أساس التكلفة. وبعد اختيار طريقة لحساب التكلفة، ستحدد الأداة مكاسبك وخسائرك بناءً على الطريقة المختارة.
يرجى ملاحظة أن أداة Binance Tax خاضعة لإخلاء المسؤولية هذا.
عند استعمال Binance Tax، قد ترى رسائل التحذير في الملخص الضريبي.
| نوع الخطأ | اسم المرشح | سبب الخطأ | الوصف والحل |
| لا يمكن للنظام تصنيف معاملة "الاستلام" | معاملة استلام غير مصنفة | يحدث هذا الخطأ عندما لا يوضع تصنيف على معاملة "استلام" | هذه المعاملة لا يمكن تصنيفها. سيتم اعتبار هذه المعاملة "هدية" في الحسابات الضريبية. ويُرجى ملاحظة أن هذا قد يؤثر على حساباتك الضريبية. ويمكنك تعديل تصنيف المعاملة يدويًا إلى تصنيف آخر. |
| لا يمكن للنظام تصنيف معاملة "الإرسال" | معاملة إرسال غير مصنفة | يحدث هذا الخطأ عندما لا يوضع تصنيف على معاملة "إرسال" | هذه المعاملة سيتم اعتبارها تحويل خارج السلسلة إلى نفسك في حساباتك الضريبية. ويمكنك تعديل تصنيف المعاملة يدويًا إلى تصنيف آخر. |
| سِجِل الشراء بمبلغ <Amount> <Token> مفقود وقد يؤثر على حساباتك الضريبية. | سِجِل شراء مفقود بمبلغ "كمية العملة" "اسم العملة" مثال، سِجِل شراء مفقود بمبلغ 3 ETH. | يحدث هذا الخطأ عند غياب معاملة واردة لعملة رقمية ما. | وسيحسب أساس التكلفة لهذه المعاملة عند القيمة السوقية العادلة (FMV) في وقت الشراء. ولاحظ أن هذا قد يؤثر على حساب المكاسب الرأسمالية. ويمكنك إضافة معاملة واردة يدويًا بالمبلغ المفقود. |
| سعر تحويل العملة مفقود | سعر تحويل العملة مفقود | يحدث هذا الخطأ عندما تخفق Binance (بينانس) في الحصول على سعر تحويل العملة في وقتٍ محدد | سعر التحويل لهذه المعاملة مفقود وتم ضبطه إلى 0. يمكنك تعديل المبلغ الوارد لهذه المعاملة يدويًا. |
حاليًا، تدعم Binance Tax ما يصل إلى 100,000 معاملة على منصة Binance. وقي المستقبل، ستتمكن من استيراد المعاملات من محافظ وسلاسل بلوكشين أخرى إلى Binance Tax.
لا يوجد حد لعدد التقارير التي يمكنك إنشاؤها. حاليًا يمكن لكل مستخدم إنشاء تقرير المكاسب الرأسمالية، أو تقرير مكاسب الدخل، أو تقرير بكل المعاملات في العام الضريبي 2022. وإن قررت تعديل معاملة أو إضافتها يدويًا، يمكنك طلب تقرير جديد في أي وقت، لأن التزاماتك الضريبية قد يعاد حسابها.
ولمعرفة المزيد عن حسابات ضرائب العملات الرقمية، اطلع على هذا المقال على أكاديمية Binance.
يلخص تقرير المكاسب الرأسمالية كل صفقات التداول والمعاملات على Binance التي تجلب مكاسب أو خسائر رأسمالية في عام التقرير، مثل تحويل عملاتك الرقمية إلى عملات محلية معتمدة. ويُرجى ملاحظة أن Binance Tax لا تدعم حاليًا المعاملات المرتبطة بمنتجات معينة من Binance، مثل العقود الآجلة والرموز غير القابلة للتبادل. ويمكنك إضافة هذه المعاملات يدويًا أو وضعها في موضع مختلف في عائداتك الضريبية.
ويلخص تقرير مكاسب الدخل كل المعاملات التي تزيد أو تقلل من دخلك في العام الذي يتناوله التقرير، مثل التوزيعات المجانية، والتخزين، والتعدين، إلى آخره.
